Susan de seis anos de idade tem dúvidas sobre a existência de Papai Noel, pois sua mãe já lhe revelou o "segredo", então ela já não espera receber presentes de sua lista da Natal. Nas vésperas do Natal, conhece um velhinho que é contratado por sua mãe, que cuida da publicidade de uma loja de departamentos, para atender as crianças como Papai Noel. Ele é tão especial, que Susan está convencida que ele é o verdadeiro e a Susan é dado um presente precioso- algo para acreditar.